按键盘上方向键 ← 或 → 可快速上下翻页，按键盘上的 Enter 键可回到本书目录页，按键盘上方向键 ↑ 可回到本页顶部！
————未阅读完？加入书签已便下次继续阅读！
第一，认真审核信用证条款。首先，应审核信用证的真假，出口商应该向通知行核实情况。其次，核对信用证的内容与买卖合同是否一致，一经发现不同，应该尽快与进口商取得联络，双方通过协商修改信用证。最后，检查诈骗『性』的条款或“软条款”。
第二，尽快制作单据，仔细审核单据。装船后，出口商要尽快按信用证的要求制作单据。出口商提交银行议付的单据应与信用证要求完整一致。银行在审核单据时，不是为了确定单据的正确『性』，而是为了寻找“不符点”，一旦出现不符点，就可能被拒付。所以出口商制作完整全套单据后最好自己先进行审核。
第三，及时修改和补交单据。如果信用证与合同不符的，而且有悖国际贸易惯例，或者出口商无法做到的，坚决要求开证行改证，而且一定要收到银行的改证通知书后才能装船。切忌没有收到银行的改证通知就装船或只按申请人的改证通知书就装船。出口商制作完单据后应尽快到银行议付，以便银行审单发现单据有错时，可以在信用证有效期内修改或补交。
（3）在货物运输过程中采取的防范措施。第一，选择信誉良好的船运公司。不管是进口商还是出口商，不论采用何种贸易术语，对于大宗货物贸易，都要租用信誉良好的船运公司，尽量不与那些信誉不佳的船运公司打交道。为防止出口商装运伪劣商品，进口商可以在信用证中要求由进口商或其代理人在货物装运前亲自验货，并出具产品合格证书，签字装船。
第二，设计运输标志。防范货物在运输途中被先提走或转卖，或者提单未到买方骗取开证行出具提货担保的措施有：第一，开证行在开证时就在信用证中明确规定货物的“marks”。第二，开证行也可以要求进口商在他的赔偿担保或信托收据中说明承担无限责任，并且要求提供担保抵押品，或由信誉良好的第三人提供无限责任。
（4）及时采取司法救济手段。由于国际贸易诈骗行为越来越严重，几乎达到无处不在的地步，即使采用最有保障的信用证支付方式，由于信用证的独立抽象原则，使得银行对符合信用证要求的单据就必须付款，使得信用证也不保障。目前，在国际贸易实践中，都采用了司法救济手段，即通过法院或其他法律手段对国际贸易诈骗活动采取措施，发冻结令或禁付令，或申请货物、财产保全。总之，通过司法救济手段也是防范国际贸易诈骗的重要措施。
【案例与实践】牟其中诈骗案的启示（）
被告人单位天津开发区南德经济集团及其原总裁牟其中，集团职员姚红、牟臣、牟波，总裁办公室主任夏宗伟骗开信用证诈骗案，在湖北省武汉市中级人民法院受审，法庭以信用证诈骗罪，对天津开发区南德经济集团判处罚金500万元；判处被告人牟其中无期徒刑，剥夺政治权利终身；被告人姚红有期徒刑三年，缓刑五年；被告人牟臣有期徒刑三年；被告人牟波有期徒刑二年，缓刑三年；被告人夏宗伟免予刑事处罚。
法庭审理查明：被告单位南德集团于1991年8月在天津市工商局登记注册为集体所有制企业，注册资金为3500万元人民币。
1995年初，国家实行紧缩银根的经济政策，南德集团前期贷款陆续到期，被告人牟其中为偿还债务，与时任澳大利亚澳华公司经理何君（在逃）共同策划以虚构进口贸易的方式，以达到非法获取银行资金的目的。当何君在武汉联系到湖北省轻工业品进出口公司（下称湖北轻工）后，牟其中即指使姚红、牟臣持其签发的“授权委托书”到武汉与何君具体商谈开证事宜。1995年7月，牟其中以南德集团法人代表的身份，与湖北轻工签订了代理进口货物总金额为1。5亿美元的委托代理进口协议，并由何君编造虚假的外贸进口合同，通过湖北轻工为南德集团从中国银行湖北分行（下称湖北中行）对外开立180天的远期信用证。1995年9月以后，牟其中先后又开出27单信用证。
据查实，1995年8月15日至1996年8月21日期间，南德集团采取虚构进口货物的手段，通过湖北轻工在湖北中行共计骗开信用证33份，开证总金额80137530美元。
法庭认为，被告单位南德集团及其法人代表牟其中为长期非法占有国家资金，与他人共谋，采取虚构进口货物的事实，骗开信用证，非法获取资金达6。2亿余元，并造成了2。9亿余元的经济损失，数额特别巨大，情节特别严重；被告人姚红、牟臣、牟波、夏宗伟明知无货物进口，却在被告人牟其中的指使下直接参与信用证诈骗，严重地破坏了国家金融管理秩序，上列被告单位及被告人的行为均已构成信用证诈骗罪。被告人牟其中在犯罪过程中起主要作用，系本案主犯；其余系从犯。被告人姚红归案后认罪态度好，能积极揭发同案被告人重大犯罪事实并提供了大量的证据和重要线索，可减轻处罚。武汉中院据此作出上述判决。
案例思考：作为银行，如何防范信用证诈骗？
【思考与练习】
1。2002年1月在我国正式登记注册的a公司向b公司（美国公司）和c公司（德国公司）发价，表明欲与对方签订向其提供某种货物的销售合同。发价后，a公司发现此种货物在国际市场上价格发生上涨，随即向b公司、c公司发出撤销发价的通知。b公司与c公司均拒绝撤销。b公司拒绝的理由是，此种撤销违反国际惯例；c公司拒绝的理由是——发价一经发出便对发价人有法定约束力，因而发价是不能撤销的。
请问：a公司应依据哪些法规与理由主张自己的权利？
2。a公司与b公司达成一笔1万吨一号小麦的销售合同，价格为200美元/吨，从订立合同到交付货物，市场价格发生了巨大的变化。交货时一号小麦的价格是100美元/吨，且经检验卖方交付的并不是一号小麦，而是二号小麦，当时二号小麦的价格是80美元/吨。根据有关规定，买方可作出何种选择？
3。什么是提单？提单的『性』质和作用是什么？提单的分类在实践中有何意义？
4。什么是班轮运输？其特点有哪些？
5。在海运货物保险中，保险公司承保哪些风险、损失和费用？
6。我国海运有哪几种基本险别？各险别的责任范围有什么不同？
7。国外一家开证行在接到我方议付行寄的单证后，开证申请人的公司因意外原因倒闭。开证行便以申请人公司倒闭为由拒付，并将单证寄回议付行。你认为开证行应当拒付吗？
8。由于信用证也存在风险，于是有一业务员便钟情于保理方式，他认为只有保理方式才是最稳妥的收汇方式。你认为他的认识误区在哪里？
9。什么是不可抗力？发生不可抗力的法律后果是什么？
10。履行凭信用证付款的cif出口合同时，应掌握哪些基本环节？
25。1 包销、代理与寄售（）
【引子】贸易方式（trade patterns）是指买卖双方进行交易时所采用的方法和形式。在国际贸易中，除了要把握交易的一般程序和具体条件外，还应该了解各种不同的贸易方式，根据不同商品、不同市场的不同特点采用不同的贸易方式。特别是在当代国际市场竞争日趋激烈的形势下，灵活运用各种贸易方式是提高竞争力的重要手段。
包销、代理与寄售，都是出口商与进口地商人（中间商）建立较长期的合作关系，利用进口地中间商的销售渠道，向用户企业销售商品的贸易方式。
25。1。1 包销
1。包销的含义和一般做法
包销，是指出口商与国外经销商达成协议，在一定时期内，把指定商品在指定地区的独家经营权授予该经销商。有时作为对等条件，经销商承诺不经营其他来源的同类或可替代的商品。通过包销协议，双方建立起一种稳定的长期的买卖关系，而具体的每一笔交易，则以包销协议为基础，另行订立买卖合同。
包销的一般做法
2。包销协议
包销协议本身不是买卖合同，它规定了双方的权利和义务，以及一般交易条件。其主要内容如下：
（1）对协议双方的规定。明确出口商与包销商之间的关系是买卖关系，包销商应自筹资金买断商品，并自负盈亏进行销售。
（2）对包销商品、地区和期限的规定。协议应规定包销商品的种类或型号，并对包销商享有经营权的地理范围和有效期限作出规定。
（3）对专营权的规定。专营权包括*权和专买权。前者指出口方承诺在协议有效期内不向包销地区内的其他客户出售包销商品；后者指包销商承诺只向协议出口方购买该项商品，不得向第三者购买同类商品或者竞争『性』的替代商品。其中*权是包销协议必不可少的内容，是区别于一般经销协议的主要条件。
（4）对包销商责任的规定。一般在协议中规定在一定期限内包销商必须向出口商承购的最低数量或金额，也有的包销协议对此不作规定。
（5）对包销商品的价格和一般交易条件的规定。包销商品的价格可以一次『性』规定，也可以在订立买卖合同时按市场行情商定。一般交易条件是指适合于协议期间每一笔交易的条件，如支付方式、检验索赔、保险，以及不可抗力等交易条件，可在包销协议中予以规定，以简化日后买卖合同的内容。
（6）对广告宣传和费用负担的规定。
3。包销方式的应用
对出口商来说，采用包销方式的主要目的是利用包销商的资金和销售能力，在特定的区域建立一个稳定发展的市场。对包销商来说，由于取得了*权，因而在指定商品的销售中处于有利的地位，避免了多头竞争而导致降价减盈的局面。故其有较高的经营积极『性』，