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时，不主动承担责任，同时未及时将账户指定予以撤销；再有就是在个别地区利
用网点少、投资者多的情况，擅自收取额外的指定和撤销费用的，这些都是错误
的。
不足１０元收１０元深沪两市佣金费是按成交金额一定比例收取的，如２‰
（每个营业部规定不同），但沪市如不足１０元，则最低收１０元。如某人卖出
马钢股份（６００８０８）５００股，价格２元。如果５００股成交，则佣金费
是２元（５００×２×２‰），不足１０元。因此收佣金费不是收２元，而是收
１０元。有的人总买一些小额股票，如果按这个原理，是不上算的。如某人一天
买入３只股票：马钢（６００８０８）２元买入１００股：１００×２×２‰＝
０。４（元）
津劝业５。４１元买入１００股：１００×５。４１×２‰＝１。０８２
（元）
厦工股份（６００８１５）５。２７元买入１００股：１００×５。２７×
２‰= １。０５４（元）
上述３只买入股票的佣金费均未超过１０元，所以收费按１０元收，投资者
则交３０元。所以买卖股票不宜太零散，要考虑不足１０元收１０元的成本。
另外，沪市还有一个１‰的过户费，即每１千股收１元，不足１千股，比如
您买５００股，也收１元，不是收５角。因此，您买卖股票时，要考虑这个因素。
还有，沪深两市收异地通讯费５元及打印交割单费１元（有的营业部取消了），
您如果一次买卖１万股或１千股或１００股，所收的费是一样的。因此您如果想
买１万股，却分几次１千股，１千股甚至１００股，１００股的买卖，是不合算
的。
深市佣金费过去是最低收５元，现取消了，没有成交过户费。所以，零散买
卖深市股票是合适的。
ＳＴ股ＳＴ是英文ＳｐｅｃｉａｌＴｒｅａｔｍｅｎｔ的缩写。翻译为特别
处理。如果公司出现财务状况异常，则其股票就要被戴上ＳＴ的帽子。所谓财务
状况异常，有６种情况。（１）最近两个会计年度的审计结果显示的净利润均为
负值；（２）最近一个会计年度的审计结果显示其股东权益低于注册资本，即每
股净资产低于股票面值；（３）注册会计师对最近一个会计年度的财务报告出具
无法表示意见或否定意见的审计报告；（４）最近一个会计年度经审计的股东权
益扣除注册会计师、有关部门不予确认的部分，低于注册资本；（５）最近一份
经审计的财务报告对上年度利润进行调整，导致连续两个会计年度亏损；（６）
经交易所或中国证监会认定为财务状况异常的。股民通俗理解就是：公司连续两
年亏损，或每股净资产低于股票面值，等等。如：亿安科技股票２０００年曾创
造过１００元的神话，但是２００１年和２００２年出现亏损，则被戴上了ＳＴ
帽子。是否ＳＴ股都是亏损股？不一定。如：高斯达（６００６７０）１９９８
年到２０００年虽然没有亏损，但是它的每股净资产低于股票面值，所以也被Ｓ
Ｔ。
* ＳＴ２００３年５月８日开始，警示退市风险启用了新标记：* ＳＴ。以
充分揭示其股票可能被终止上市的风险并区别于其他公司股票。在退市风险警示
期间，股票报价的日涨跌幅限制为５％。有下列情形之一的为存在股票终止上市风
险的公司：（１）最近两年连续亏损的（以最近两年年度报告披露的当年经审计
净利润为依据）；（２）财务会计报告因存在重大会计差错或虚假记载，公司主
动改正或被中国证监会责令改正，对以前年度财务会计报告进行追溯调整，导致
最近两年连续亏损的；（３）财务会计报告因存在重大会计差错或虚假记载，中
国证监会责令其改正，在规定期限内未对虚假财务会计报告进行改正的；（４）
在法定期限内未依法披露年度报告或者半年度报告的；（５）处于股票恢复上市
交易日至其恢复上市后第一个年度报告披露日期间的公司；（６）交易所认定的
其他情形。比如：沪深证券交易所在关于做好上市公司２００３年半年度报告工
作的通知中就提出：如果上市公司在法定披露期限内无法完成２００３年半年度
报告披露工作，公司应及时向本所提交书面说明，并同时在报纸上公布延期披露
２００３年半年度报告的原因及最后期限。交易所将自２００３年９月１日起对
其股票及其衍生品种停牌，并对公司及相关人员予以公开谴责。两个月结束后，
公司仍未披露半年报的，交易所将自到期日次日起对其股票复牌，股票简称前冠
* ＳＴ标记，以实行退市风险警示。
根据此规定，存在退市风险的公司股票简称前均冠以* ＳＴ标记，目的是使
股民能够非常容易地区分哪些股票存在退市风险，哪些不存在退市风险，便于作
出投资决策。
ＳＴ行情显示有特别之处指定报刊上另设专栏刊登特别处理股票的每日行情，
不得将特别处理股票的每日行情与其他股票的每日行情混合刊登。
ＳＴ何时取消上市公司最近年度财务状况恢复正常、审计结果表明财务状况
异常的６种情况已消除，并且满足（１）主营业务正常运营；（２）扣除非经常
性损益后的净利润为正值条件的，公司应当自收到最近年度审计报告之日起２个
工作日内向交易所报告并提交年度报告，同时可以向交易所申请撤销特别处理。
ＳＴ股票都是亏损股吗不是。如：高斯达１９９８年到２０００年虽然没有
亏损，但是它的每股净资产低于股票面值，所以也被ＳＴ。如中川国际（６００
８５２）１９９７年每股收益是０。３３４元，也实行了ＳＴ处理。但亏损股一
定要ＳＴ吗？也不是。１９９７年重庆川仪（０００６０７）、二纺机（６００
６０４）、龙舟股份（６００７１１）等亏损股没有实行ＳＴ。因此，实行ＳＴ
要由公司申请。有的公司，如中川国际，虽未亏损，但乌干达项目可能会给收益
带来影响，所以也申请ＳＴ。２００２年，ＳＴ南摩扭亏为盈，为慎重起见，没
有取消ＳＴ，撤回了取消ＳＴ的申请。
暂停上市、恢复上市和终止上市证券交易所依法决定上市公司股票的暂停、
恢复或者终止上市。证券交易所应在作出上述决定后２个工作日内，报中国证券
监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）备案。中国证监会认为证券交易所
作出的暂停、恢复或者终止上市的决定不符合有关法律、法规和本办法的规定，
可以要求证券交易所予以纠正，或者直接撤消其决定。
暂停上市公司出现最近３年连续亏损的情形，证券交易所应自公司公布年度
报告之日起１０个工作日内作出暂停其股票上市的决定。
恢复上市公司股票暂停上市后，符合下列条件的，可以在第一个半年度报告
披露后的５个工作日内向证券交易所提出恢复上市申请：
（一）在法定期限内披露暂停上市后的第一个半年度报告；
（二）半年度财务报告显示公司已经盈利。
终止上市公司在法定期限结束后仍未披露暂停上市后第一个半年度报告的，
证券交易所应当在法定披露期限结束后１０个工作日内作出公司股票终止上市的
决定。公司在法定期限内披露了暂停上市后的第一个半年度报告，但未在披露后
的５个工作日内提出恢复上市申请，或提出申请后证券交易所未予受理的，证券
交易所应在披露后１５个工作日内作出终止上市的决定。证券交易所受理公司恢
复上市申请后，经审核认为不符合恢复上市条件的，应在受理申请后３０个工作
日内作出终止上市的决定。公司股票暂停上市后，股东大会作出终止上市决议的，
公司应当在２个工作日内通知证券交易所，证券交易所应在接到通知后的５个工
作日内作出公司股票终止上市的决定。公司股票恢复上市后，在法定期限结束后
仍未披露恢复上市后的第一个年度报告的，证券交易所应在法定期限结束后的１
０个工作日内作出公司股票终止上市的决定。公司股票恢复上市后，在法定期限
内披露了恢复上市后的第一个年度报告，但公司出现亏损的，证券交易所应在其
披露年度报告后的３０个工作日内作出终止上市的决定。如果公司年度财务报告
被注册会计师出具带解释性说明段的无保留意见、保留意见、否定意见或拒绝表
示意见的审计报告，证券交易所可以对公司财务报告盈利的真实性进行调查核实，
调查核实期间不计算在前款规定的作出终止上市决定的期限之内。
股票终止上市的公司也不是无退路可言，可以依照有关规定与中国证券业协
会批准的证券公司签订协议，委托证券公司办理股份转让（三板交易）。如２０
０１年，水仙电器、粤金曼、深中浩先后退市，之后到三板转让。２００２年，
ＳＴ九州、ＳＴ海洋等，也先后退市了。
股权登记日股票买卖是时刻进行的，因此股民持股也是经常更换，上市公司
如果给股民分红、送股、配股时，必须要确定股民持股的日期。否则无法确定给
谁分红。因此确定某一天为基准日就是股权登记日。如：贵州茅台（６００５１
９）２００１年每１０股派现金６元（扣税后１０派４。８元），公积金每１０
股转增１股，股权登记日为２００２年７月２４日。如果您在２００２年７月２
４日之前持股，则可以享受分红。一般第二天就是股票的除权、除息日。如果您
在除权、除息日将股票卖掉，仍可以参加分红。
除息和除权（ＸＤ，ＸＲ，ＤＲ）除息英文是ＥＸＣＬＵＤＥＤＩＶＩＤＥ
ＮＤ，简称Ｘ